信用证诈骗是什么？

摘要： 核心定义：一句话解释信用证诈骗，就是利用信用证（Letter of Credit, L/C）这个国际贸易中最重要的支付工具，通过伪造单据、虚构交易或设置陷阱等欺诈手段，骗取银行或贸...

核心定义：一句话解释

信用证诈骗，就是利用信用证（Letter of Credit, L/C）这个国际贸易中最重要的支付工具，通过伪造单据、虚构交易或设置陷阱等欺诈手段，骗取银行或贸易对手方资金的行为。

它本质上是一种“文件诈骗”，因为信用证交易的核心是“单据相符，见单付款”，而不是检查货物本身，骗子正是利用了这一点。

为什么信用证容易被用来诈骗？（关键机制）

要理解诈骗,首先要明白信用证的基本运作逻辑：

1. 买方（进口商）：为了向卖方（出口商）保证付款，请求自己的银行（开证行）开立一份信用证。
2. 开证行：根据买方的申请，向卖方开出一份有条件的付款承诺，条件是：卖方必须提交与信用证条款“严格相符”的单据。
3. 卖方（出口商）：收到信用证后，开始准备货物，发货后，将提单、发票、保险单等全套单据交给自己的银行（通知行/议付行）。
4. 议付行：审核单据，如果单据与信用证条款“严格相符”，就会向卖方预付货款（或买入票据），然后将单据寄给开证行。
5. 开证行：审核单据，如果也相符，就向议付行付款，然后通知买方付款赎单。
6. 买方：付款后，拿到全套单据，凭提单去港口提货。

诈骗的漏洞就在于：银行只负责审核单据，没有义务和能力去核实单据所代表的货物是否真实存在、数量质量是否与单据一致。 这给了不法分子可乘之机。

常见的信用证诈骗手法

以下是几种最典型的诈骗方式：

“软条款”信用证诈骗

这是最隐蔽、最危险的诈骗手法之一，骗子（通常是买方）在开立信用证时，故意设置一些看似普通、实则可以由申请人单方面控制的条款。

• 特点：这些条款使得信用证在满足某些看似合理的条件前，无法生效或无法议付，而这些“条件”的主动权完全掌握在买方手中。
• 举例：
  • “买方代表在检验货物并签署书面验收合格证明后，本信用证方可生效。”
  • “货物需待买方通知后才能装运。”
  • “受益人需提供由买方签字的检验证书。”
• 诈骗过程：卖方收到看似正常的信用证，并开始生产备货，但当货物准备好后，买方可能会以各种理由（如市场变化、资金紧张）拒绝签署验收证明或发送装运通知，导致信用证无法生效，卖方无法收款，货物积压，损失惨重。

伪造单据诈骗

这是最直接的诈骗手法,主要针对卖方。

• 特点：卖方根本没有货物，或者货物与信用证要求不符，但通过伪造全套单据，使其表面上看起来“严格相符”。
• 举例：
  • 伪造提单：根本没有发货，却伪造一份“已装船”的提单，证明货物已经上船。
  • 伪造检验证书：货物质量不合格，却伪造一份由权威机构出具的、符合信用证要求的检验报告。
  • 伪造发票：虚报货物的数量或价值。
• 诈骗过程：卖方凭这套假单据向议付行提交，议付行审核无误后付款，开证行向议付行付款后，要求买方付款赎单，买方付款后拿到提单去港口提货，才发现要么根本没有这批货，要么货物是废品/次品，造成巨大损失。

“预付金/履约金”诈骗

这种手法主要针对买方。

• 特点：骗子（卖方）以签订大额合同为诱饵，要求买方在开立信用证前，先支付一笔“预付金”或“履约保证金”。
• 诈骗过程：买方为了能顺利拿到货物，同意支付这笔款项，但骗子收到钱后，要么根本不发货，要么只发一小部分货物，然后就消失无踪，而买方因为已经支付了预付款，在后续的信用证交易中处于非常被动的地位。

“伪造信用证”诈骗

这是比较低级但依然有效的手法。

• 特点：骗子完全伪造一份信用证，通常使用假的银行密押或印鉴，使其看起来非常真实。
• 诈骗过程：骗子将这份假信用证发给卖方，骗取卖方的信任，卖方可能会据此生产货物，甚至在没有收到银行正式通知的情况下就发货，结果货款两空。

如何防范信用证诈骗？

防范信用证诈骗需要买卖双方和银行共同努力,核心原则是“谨慎”和“核实”。

对出口商（卖方）的防范建议：

1. 调查客户背景：与新客户交易前，务必通过资信调查公司、银行或商会等渠道，详细了解买方的信誉和财务状况。
2. 仔细审核信用证：收到信用证后，逐字逐句地审核，特别注意寻找“软条款”，一旦发现可疑或无法接受的条款，立即要求买方修改。
3. 选择可靠的银行：与经验丰富、信誉良好的银行合作，让他们帮助审核信用证条款，识别潜在风险。
4. 控制货物所有权：尽量争取使用“指示提单”（Order B/L），并将自己作为指示人，直到收到货款前，保留对货物的控制权。
5. 分批出运，分批收款：对于大额订单，可以要求信用证允许分批装运、分批议付，以降低风险。

对进口商（买方）的防范建议：

1. 调查卖方资信：同样，对新卖方进行严格的背景调查。
2. 谨慎支付预付款：尽量避免支付大比例的预付款，如果必须支付，金额要小，并确保有可靠的第三方监管（如银行保函）。
3. 明确信用证条款：在申请开立信用证时，确保条款清晰、具体、可执行，避免使用模糊不清的词语。
4. 及时验货赎单：在收到单据后，尽快安排验货，如果发现货物与单据不符，应立即通知银行，拒绝付款。

对银行的防范建议：

1. 严格审核单据：严格按照“单证一致、单单一致”的原则审核单据，对任何不符点都要保持高度警惕。
2. 核实信用证真实性：在通知信用证时，必须核实开证行的密押或印鉴，确保信用证的真实性。
3. 对“软条款”保持警惕：发现信用证中含有“软条款”时，应立即通知受益人（卖方），提示风险。