集资诈骗罪中诈骗金额如何认定？

摘要： 这是一个非常重要且复杂的法律问题,因为它直接关系到罪名的成立、量刑的轻重以及追赃挽损的多少， 什么是集资诈骗罪？根据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，集资诈骗罪是指以非法...

这是一个非常重要且复杂的法律问题,因为它直接关系到罪名的成立、量刑的轻重以及追赃挽损的多少。

什么是集资诈骗罪？

根据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，集资诈骗罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。

构成此罪的核心要件有两个：

1. 主观目的：非法占有，这是区别于其他非法集资类犯罪（如非法吸收公众存款罪）的关键，行为人从一开始就根本没有打算还本付息，而是将集资款用于个人挥霍、转移、隐藏或用于违法犯罪活动，其意图是永久性地非法占有他人财物。
2. 客观手段：使用诈骗方法，即通过虚构事实、隐瞒真相的方式，让被害人产生错误认识并“自愿”交出资金，常见的手段包括：伪造公司资质、虚构投资项目（如房地产、区块链、原始股）、承诺高额回报、利用名人效应等。

诈骗金额的核心地位

在集资诈骗罪中,诈骗金额是定罪量刑的最核心、最关键的依据，它不仅决定了行为人是否构成犯罪，还直接决定了刑罚的轻重程度。

中国的刑法体系将集资诈骗罪的量刑分为三个档次,每个档次都与诈骗金额直接挂钩。

（一）量刑档次与金额标准

根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的规定》，金额标准如下：

第一档：数额较大（起点标准）

• 金额标准：个人进行集资诈骗，数额在10万元以上；单位进行集资诈骗，数额在50万元以上。
• 法律后果：处 三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
• 理解：这是集资诈骗罪的“入罪门槛”，只要达到这个金额，且符合犯罪构成要件，就构成了集资诈骗罪，将面临至少三年的有期徒刑。

第二档：数额巨大（加重情节）

• 金额标准：个人进行集资诈骗，数额在100万元以上；单位进行集资诈骗，数额在500万元以上。
• 法律后果：处 七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
• 理解：这是第一个加重处罚的档次，诈骗金额达到这个级别，刑期将大幅提升，起点就是七年，最高可至无期徒刑。

第三档：数额特别巨大（特别加重情节）

• 金额标准：个人进行集资诈骗，数额在1000万元以上；单位进行集资诈骗，数额在5000万元以上。
• 法律后果：处 十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
• 理解：这是最严重的档次，诈骗金额极其巨大，社会危害性极强，法定刑期起点为十年，最高可至无期徒刑。

诈骗金额如何计算？

计算诈骗金额是一个技术性很强的工作,主要遵循以下原则：

计算原则：行为人实际骗取的金额

集资诈骗的金额应以行为人实际骗取的金额为准。

• 已支付利息/回报的，应扣除：在案发前，行为人已经支付给集资参与人的本金和利息（或回报），应从诈骗金额中扣除，因为这部分钱行为人已经“返还”了，其非法占有的目的针对的是剩余部分。
• 复利不应计入：将后期骗取的资金用于支付前期本金和利息的，这部分利息（复利）不应计入诈骗金额，因为它本质上是用骗来的新钱还旧债，并未增加行为人最终非法占有的总额。

计算节点：以案发时为准

诈骗金额的计算通常以案发时为时间节点。

• 已集资的金额：案发前已经实际到账的金额。
• 未实际到账的金额：如果行为人已经签订了合同、发出了集资要约，但集资款在案发前尚未完全到账，对于这部分未实际到账的金额，一般不计入犯罪数额，但如果行为人已经着手实施，且资金一旦到账就会被其非法占有，可以作为量刑时的酌情情节考虑。

不同主体的计算标准

• 个人犯罪：以个人名义实施的，所有诈骗金额合并计算。
• 单位犯罪：以单位名义实施的，为单位所骗取的全部金额，如果单位中多人共同实施，所有人员的犯罪金额应合并计算，以确定整体的量刑档次。

金额之外的其他重要情节

虽然金额是核心,但司法机关在量刑时还会综合考虑其他情节，这些情节也可能影响最终的刑罚：

1. 犯罪情节：

   • 集资后资金去向：是用于挥霍、赠与、转移，还是部分用于生产经营？前者表明非法占有目的更强，处罚更重。
   • 诈骗手段：是普通的虚假宣传，还是使用了伪造国家机关文件、公司印章等特别恶劣的手段？
   • 造成的社会影响：是否引发群体性事件、上访等，严重影响社会稳定？

2. 退赃退赔情况：

   • 这是对量刑影响最大的酌定情节，如果行为人在案发前或案发后积极退赃、退赔，挽回集资参与人的全部或大部分损失，法院在量刑时可以从轻、减轻甚至免除处罚。
   • 对于集资诈骗的被害人来说,能否拿回钱，很大程度上取决于行为人的退赔能力。

3. 被告人的认罪悔罪态度：

   是否如实供述自己的罪行？是否真诚悔过？这些也是法院量刑时考虑的因素。

重要提示：

• 金额标准是司法解释的起点标准，在司法实践中，即使刚达到10万元，如果情节特别恶劣，也可能在法定刑幅度内从重处罚。
• 法律条文和司法解释可能会更新,具体案件的处理应以最新的法律规定和司法解释为准。
• 如果您或您身边的人涉及集资诈骗案件,强烈建议立即咨询专业的刑事律师，以获得最准确的法律帮助。