如果单位成立集资诈骗罪

摘要： 什么是单位集资诈骗罪？要明确“单位犯罪”的概念，根据中国《刑法》，单位犯罪是指公司、企业、事业单位、机关、团体为本单位谋取非法利益，经单位决策机构（如董事会、股东会、负责人）决定,...

什么是单位集资诈骗罪？

要明确“单位犯罪”的概念，根据中国《刑法》，单位犯罪是指公司、企业、事业单位、机关、团体为本单位谋取非法利益，经单位决策机构（如董事会、股东会、负责人）决定,并由直接责任人员实施的犯罪。

集资诈骗罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资,数额较大的行为。

单位集资诈骗罪就是指上述单位，以非法占有为目的，通过虚构项目、承诺高额回报等欺骗手段，向社会公众非法吸收资金，且数额较大,情节严重的行为。

核心特征：

1. 主体是单位：犯罪主体是公司、企业等组织,而非个人。
2. 以单位名义：犯罪活动是以单位的名义进行的,对外宣称是单位行为。
3. 为单位谋利：犯罪所得的最终目的是归单位所有,或由单位支配。
4. 决策机制：该犯罪行为经过了单位内部决策机构的批准或默许。
5. 非法占有目的：这是集资诈骗罪区别于非法吸收公众存款罪的关键，单位不仅仅是想“用”这笔钱（比如用于经营），而是从一开始就想“占有”这笔钱,并意图永久非法占有。

如何认定单位构成集资诈骗罪？

司法机关在认定时,会综合考察以下方面：

1. 主体资格：被告方必须是依法注册成立的单位，如果是为实施犯罪而临时组建的“皮包公司”,则可能被认定为自然人共同犯罪。
2. 主观故意：单位必须具有“非法占有”的目的，这通常通过以下客观事实来推定：
   • 集资后资金去向：集资款是否被用于生产经营活动，还是被用于挥霍、赠与、转贷给他人、用于个人消费或携款潜逃等，如果资金大部分被用于非生产经营活动，且无法说明合理去向,就极有可能是非法占有。
   • 集资方式：是否使用了虚构的投资项目、虚假的担保文件、夸大宣传等欺骗性手段。
   • 集资后的态度：在集资后，是否设法逃避返还资金，如隐匿、销毁账目、转移资产、宣布破产等。
   • 单位负责人和直接责任人员的供述和行为：他们的主观意图是重要参考。
3. 客观行为：实施了使用诈骗方法非法集资的行为，且达到“数额较大”的标准。
   • 诈骗方法：包括但不限于虚构“区块链”、“虚拟货币”、“养老公寓”、“原始股”等不存在或被夸大的项目。
   • 非法集资：面向不特定社会公众,承诺在一定期限内还本付息或给予回报。
4. 因果关系：单位的决策与具体实施人员的诈骗行为之间存在直接联系。

对单位的处罚（双罚制）

中国刑法对单位犯罪普遍采用“双罚制”，即既处罚单位本身,也处罚单位中对此负有责任的自然人。

对单位的处罚

• 判处罚金：这是对单位最主要的刑罚，法院会根据集资诈骗的数额、情节等因素，判处一定数额的罚金，罚金数额通常没有上限，实践中会参考非法集资的总额、造成的损失以及单位的偿付能力来确定。
• 没收财产：如果单位的财产不足以缴纳罚金，或者其本身就是通过犯罪活动所得设立,法院可以判决没收单位的全部或部分财产。

对单位中直接负责的主管人员和其他直接责任人员的处罚

这些人通常包括：

• 单位决策者：如董事长、总经理、实际控制人等，他们发起、决策或批准了集资诈骗活动。
• 具体执行者：如负责宣传、财务、业务的高管或员工,他们直接参与了诈骗行为的实施。

对他们个人的处罚，不按照单位犯罪的罚金来处理，而是按照自然人犯罪的标准定罪量刑,具体如下：

• 主犯：对于组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的首要分子,按照集团所犯的全部罪行处罚。
• 从犯：对于在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
• 量刑标准：
  • 数额较大（个人集资诈骗数额在10万元以上）：处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
  • 数额巨大（个人集资诈骗数额在100万元以上）：处七年以上有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
  • 数额特别巨大（个人集资诈骗数额在1000万元以上）或者有其他特别严重情节的：处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

特别提示：即使单位被处罚，相关责任人员依然需要承担个人刑事责任，他们不能以“我是为了单位工作”为由来逃避法律制裁。

对受害人的处理（民事追偿）

单位集资诈骗案不仅是刑事案件,也涉及大量受害人的民事权益。

1. 刑事退赔：

   • 法院在判决时，会责令退赔,即判决单位将违法所得的财物返还给受害人。
   • 退赔的顺序通常是：违法所得 > 单位合法财产 > 责任人个人财产。
   • 但请注意：如果单位的财产已被罚金或没收，或者资不抵债，受害人可能无法获得全额退赔，刑事退赔是优先于罚金的，但如果资产不足以覆盖所有债务,受害人的损失可能无法完全挽回。

2. 民事诉讼：

   • 受害人可以提起附带民事诉讼，或者在刑事案件结束后，另行提起民事诉讼,要求单位及相关责任人赔偿损失。
   • 但在实践中，由于单位资产已被查封、冻结，甚至已被罚没,民事诉讼的执行难度非常大。

3. 追赃挽损：

   公安机关、检察院在侦查、审查起诉阶段，会尽力追查和冻结涉案资金，最大限度地挽回损失，这是受害人最关心的一点,但结果往往取决于案发时资产的状况。

案件处理流程简述

1. 立案侦查：公安机关接到报案后，经审查认为有犯罪事实，需要追究刑事责任，予以立案，随后开展侦查，收集证据，包括资金流向、项目资料、证人证言等。
2. 审查起诉：侦查结束后，案件移送检察院，检察院审查后，认为证据确实、充分，依法构成犯罪的,向人民法院提起公诉。
3. 审判：法院开庭审理，最终作出有罪或无罪的判决，如果认定构成单位集资诈骗罪，将依据上述“双罚制”进行判决。
4. 执行：判决生效后，由法院执行部门执行罚金、没收财产,并监督退赔工作的进行。

如果单位被认定构成集资诈骗罪，将面临“单位罚金 + 个人监禁”的双重惩罚，相关决策者和执行者作为直接责任人员，将面临严厉的刑事处罚，最高可至无期徒刑，对于受害人而言，虽然法律有退赔规定，但由于单位资产可能已被罚没或挥霍，实际能挽回的损失往往有限,投资需高度谨慎。

如果您或您身边的人遇到类似情况，应立即向公安机关报案，并寻求专业律师的帮助,以最大限度地维护自身合法权益。