集资诈骗金额与利息如何界定？

摘要： 诈骗金额在集资诈骗罪中，诈骗金额是指行为人以非法占有为目的，通过虚构事实、隐瞒真相等手段，向集资参与人实际骗取的资金总额，这是衡量案件社会危害性最直接、最重要的标准，诈骗金额的构成...

诈骗金额

在集资诈骗罪中，诈骗金额是指行为人以非法占有为目的，通过虚构事实、隐瞒真相等手段，向集资参与人实际骗取的资金总额，这是衡量案件社会危害性最直接、最重要的标准。

诈骗金额的构成

• 本金：集资参与人实际投入的全部资金。
• 利滚利（复利）：如果行为人将前期利息计入后期本金继续计算利息，那么这部分“利滚利”产生的金额，也应当计入诈骗金额总额，因为行为人主观上没有支付利息的真实意图,这部分钱也是其诈骗所得的一部分。
• 其他费用：以“管理费”、“手续费”、“会员费”等名义收取的费用，如果没有提供真实、对等的服务,也应计入诈骗金额。

诈骗金额的认定要点

• 以实际收到金额为准：无论行为人是否承诺了高额回报，只要资金进入了其控制的账户,就应计入诈骗金额。
• 区分“集资总额”与“诈骗所得”：
  • 集资总额：指所有集资参与人投入的资金总和。
  • 诈骗所得：指集资总额减去行为人后期“返还”给部分参与人的本金和利息后的余额，在计算中，通常以集资总额作为定罪依据,因为它最能反映诈骗行为的规模和受害范围。
• 未遂金额：如果行为人已经着手实施诈骗，但由于意志以外的原因（如被公安机关及时查处）未能实际骗取到全部资金，那么已经实际骗取到的金额是既遂金额，而未能骗取到的金额是未遂金额，根据法律规定,未遂金额可以与既遂金额一并作为量刑情节考虑。

诈骗金额与刑罚的关系

根据中国《刑法》第192条及相关司法解释，集资诈骗罪的刑罚与诈骗金额直接挂钩,分为三个档次：

利息

在集资诈骗案件中，“利息”是一个复杂且关键的概念，它主要影响对行为人主观意图的认定，并直接影响诈骗金额的计算和涉案财物的处置。

利息的双重角色

• 作为“诱饵”：在集资诈骗中，犯罪分子通常会以远高于银行存款利率的“高额回报”、“利息”或“分红”为诱饵，吸引投资者，这种承诺的利息本身是虚构的,是诈骗手段的一部分。
• 作为“幌子”：在集资过程中，犯罪分子可能会向早期投资者或部分投资者实际支付一定期限的利息或“分红”，这种支付行为往往是为了：
  • 制造“合法”假象：让项目看起来真实、盈利能力强。
  • 建立“信誉”：利用早期投资者的“口碑”吸引更多人加入。
  • 拖延时间：为转移、挥霍赃款争取时间。

利息对定罪量刑的影响

• 影响主观“非法占有目的”的认定：

  • 支付利息不等于没有非法占有目的：这是最关键的一点，即使行为人支付了部分利息，只要其最终目的是为了将所有集资款据为己有，挥霍一空或用于非生产经营活动,依然构成集资诈骗罪。
  • 区分“集资诈骗”与“非法吸收公众存款”：这是二者的核心区别之一。
    • 集资诈骗罪：行为人从一开始就没有还本付息的意图,利息只是骗钱的工具。
    • 非法吸收公众存款罪：行为人可能主观上想经营项目，但因能力不足等原因导致无法还本付息,其支付利息是真实意图的体现。

• 影响诈骗金额的计算：

  
  （图片来源网络，侵删）
  • 本金：投资者投入的全部资金计入诈骗金额。
  • 已支付的利息：这部分钱是行为人从诈骗所得中支出的，不计入诈骗金额，但在计算实际诈骗所得（即赃款数额）时需要扣除。
  • 计算公式：实际诈骗所得 = 集资总额 - 已返还的本金和利息。
  • 举例：某骗子共骗取1000万元，期间，他向投资者返还了100万元本金和50万元利息。
    • 定罪依据的诈骗金额：通常以1000万元计算（反映诈骗规模）。
    • 追缴和退赔的计算基础：实际诈骗所得为 1000万 - 100万（本金） - 50万（利息） = 850万元,这850万元是司法机关需要追缴的赃款。

• 影响赃款追缴和退赔：

  • 已支付的利息：如果投资者收到的利息超过了其本金对应的银行存款利息，这部分超额利息在法律上可能被视为“非法收益”或“孳息”，在追缴赃款时，可能需要投资者返还。
  • 未支付的利息：投资者的合法损失是其投入的本金，对于承诺但未支付的利息，一般不计入投资者的直接经济损失,但会作为量刑时考虑的情节。
  • 退赔顺序：在追缴的赃款不足以退还所有投资者时，通常会按照集资参与人的集资额比例退赔本金，对于已支付的利息,会进行相应抵扣。

总结与关键点

重要建议：如果您或您的亲友不幸卷入集资诈骗案件,应立即：

1. 保存证据：保留所有投资合同、转账记录、沟通记录、利息支付凭证等。
2. 立即报案：向公安机关报案,提供尽可能详细的线索和证据。
3. 寻求专业法律帮助：集资诈骗案件极其复杂，专业的刑事律师能帮助您更好地维护自身权益,尤其是在追赃挽损方面。