单位贷款诈骗与合同诈骗如何区分？

摘要： 核心概念：单位犯罪 vs. 个人犯罪我们需要明确一个关键点：在中国刑法中，很多犯罪既可以由个人实施，也可以由单位（公司、企业、事业单位等）作为主体实施，当单位为了谋取非法利益，经单...

核心概念：单位犯罪 vs. 个人犯罪

我们需要明确一个关键点：在中国刑法中，很多犯罪既可以由个人实施，也可以由单位（公司、企业、事业单位等）作为主体实施，当单位为了谋取非法利益，经单位决策机构决定，由直接负责的主管人员和其他直接责任人员实施的犯罪，就构成“单位犯罪”。

单位犯罪的处罚原则是“双罚制”：

1. 对单位：判处罚金。
2. 对个人：对单位的直接负责的主管人员和其他直接责任人员，判处相应的刑罚（如有期徒刑、拘役等）。

下面,我们分别来看这两个罪名。

单位贷款诈骗罪 (Loan Fraud by a Unit)

定义

单位贷款诈骗罪,是指单位以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。

就是一个公司或单位，通过欺骗手段，从银行骗取贷款，并且一开始就没打算还。

核心构成要件

• 犯罪主体：单位，这是与个人贷款诈骗罪最根本的区别。
• 主观方面：直接故意，并且具有“非法占有目的”，这是认定本罪的关键，如何判断“非法占有目的”？法律实践中通常会考虑以下因素：
  • 贷款后用途：贷款是否被用于合同约定的合法经营活动，而是被用于挥霍、偿还个人债务、非法活动（如赌博、走私）或携款潜逃。
  • 还款态度：在贷款到期后，是否采取转移、隐匿资产、抽逃资金等方式逃避还款。
  • 资信状况：在申请贷款时，单位是否已经资不抵债，或者明知将无法偿还。
  • 欺骗手段：是否使用了伪造、变造的公文、印章，或者提供了虚假的财务报表、担保文件。
• 客观方面：实施了欺骗银行或其他金融机构，骗取贷款的行为，且数额较大。
• 犯罪对象：银行或者其他金融机构的贷款。

法律后果（根据《刑法》第193条）

• 数额较大：处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金。
• 数额巨大或者有其他严重情节：处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
• 数额特别巨大或者有其他特别严重情节：处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

注意：由于是单位犯罪，除了对个人判刑，还会对单位判处罚金。

合同诈骗罪 (Contract Fraud)

定义

合同诈骗罪,是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。

这个罪名的适用范围更广,它不仅限于金融机构，可以是任何与您签订合同的单位和个人。

核心构成要件

• 犯罪主体：可以是个人，也可以是单位。
• 主观方面：直接故意，并且具有“非法占有目的”，与贷款诈骗罪一样，这是核心。
• 客观方面：在签订、履行合同过程中，实施了以下行为之一，且数额较大：
  • 以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的。
  • 以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的。
  • 没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的。
  • 收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的。
  • 以其他方法骗取对方当事人财物的。
• 犯罪对象：合同对方当事人的财物（可以是货物、货款、预付款、定金等）。

法律后果（根据《刑法》第224条）

• 数额较大：处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。
• 数额巨大或者有其他严重情节：处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
• 数额特别巨大或者有其他特别严重情节：处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

同样,如果犯罪主体是单位，则实行“双罚制”，即对单位判处罚金，对相关责任人员判处上述刑罚。

单位贷款诈骗罪 vs. 合同诈骗罪 的核心区别

这两个罪名很容易混淆,因为它们在行为手段和主观目的上高度重合，区别主要在于：

关键点： 如果一个单位为了骗取银行贷款，而与银行签订了一份虚假的“购销合同”作为贷款用途的证明，那么这个行为同时触犯了“单位贷款诈骗罪”和“合同诈骗罪”。

在这种情况下,法律上会按照“想象竞合犯”的原则处理，即从一重罪处罚，由于贷款诈骗罪的法定刑通常更重（最高可至无期徒刑），因此通常会以单位贷款诈骗罪定罪处罚。

如何防范与应对

对于企业（防范方）：

1. 尽职调查：在与任何单位或个人签订大额合同或提供担保前，务必进行详尽的背景调查，包括：
   • 查询工商信息、股东结构、涉诉记录、失信信息。
   • 核实其提供的营业执照、资质证书、财务报表的真实性。
   • 考察其实际经营状况和履约能力。
2. 合同审查：聘请专业律师对合同条款进行严格审查，明确双方权利义务，设定担保、违约责任等条款。
3. 分步履行：对于大额交易，可以采取“分批交货、分批付款”的方式，降低一次性被骗的风险。
4. 保留证据：妥善保管所有与交易相关的证据，包括合同、发票、付款凭证、沟通记录（邮件、微信等）、货物交接单等。
5. 保持警惕：对于要求预付高额定金、或在签约后迅速要求变更收款账户等异常情况，要格外警惕。

如果已经遭遇诈骗（受害方）：

1. 立即报案：第一时间携带所有证据到公安机关经侦部门报案，报案时提供清晰的书面材料，说明被骗经过，并附上相关证据清单和复印件。
2. 保全证据：在报案前和报案过程中，注意保全所有电子和书面证据，防止对方销毁或转移。
3. 寻求专业律师帮助：刑事案件的程序复杂，专业律师可以：
   • 指导您如何有效收集和提交证据。
   • 协助您与公安机关、检察院沟通，了解案件进展。
   • 在审查起诉和审判阶段,为您的权利提供保障。
   • 如果案件最终被认定为民事纠纷（合同欺诈”而非“合同诈骗”），律师可以代理您提起民事诉讼，追回损失。

• 单位贷款诈骗罪是合同诈骗罪在金融领域的一种特殊表现形式，其犯罪对象特指银行的贷款。
• 两者最核心的共同点在于“以非法占有为目的”，这是区分刑事诈骗与民事欺诈（如违约）的根本界限。
• 在实践中,一个行为可能同时触犯两个罪名，但会择一重罪处罚。
• 无论是作为防范方还是受害方,法律意识和专业法律支持都至关重要，如果您面临此类问题，强烈建议立即咨询专业律师。