货款诈骗罪最新案例有何新特点？

摘要： “货款诈骗”在刑法上最准确的罪名是“合同诈骗罪”，合同诈骗罪：指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为，普通诈骗罪：如果行为没有利用“合同”这...

“货款诈骗”在刑法上最准确的罪名是“合同诈骗罪”。

• 合同诈骗罪：指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。
• 普通诈骗罪：如果行为没有利用“合同”这一载体，而是通过其他方式（如虚假销售、冒充身份等）骗取货款，则可能构成普通诈骗罪。

在司法实践中,绝大多数以“收了货款不发货”或“以假乱真”为目的的货款诈骗案件，最终都以合同诈骗罪定罪，以下我将结合最新的司法政策和典型案例，为您解读。

最新司法政策与趋势

在讨论具体案例前,了解最新的司法指导精神非常重要，这决定了法院如何定性和量刑。

1. 严厉打击，特别是针对涉疫和涉民生领域：

   • 背景：新冠疫情后，经济复苏过程中出现了一些利用防疫物资、民生项目等进行合同诈骗的案件，最高人民法院和最高人民检察院多次强调，要依法严惩此类犯罪，维护市场秩序和社会稳定。
   • 体现：对于在口罩、消毒液、防护服等防疫物资销售，或粮食、种子等农资产品采购中实施的合同诈骗，通常会从重处罚。

2. 严格区分合同诈骗与经济纠纷：

   • 核心问题：这是司法实践中的难点，同样是“收钱不发货”，是构成犯罪还是普通的民事违约？
   • 区分关键：行为人的主观目的是“非法占有”还是“暂时无力履行”。
   • 最新裁判思路：法院会综合考察以下因素来判断是否存在“非法占有目的”：
     • 履约能力：行为人在签订合同时是否有实际履约能力？（如是否有库存、资金、生产能力）
     • 履约行为：签订合同后，是否为履行合同做实际努力？（如是否积极采购原料、联系物流、与对方沟通）
     • 对标的物的处置：收到货款后，是否将资金用于挥霍、偿还债务、赌博、投资高风险项目等，而非用于合同约定的事项。
     • 事后态度：在对方催款时，是否隐匿、逃避，或以虚假理由搪塞，是否有积极沟通解决问题的意愿。
     • 是否有履约的真实意愿：是否以签订合同为幌子，根本没有打算交付真实货物。

3. 利用信息网络实施诈骗的打击重点：

   • 趋势：随着电子商务和社交媒体的发展，利用网络平台（如微信、抖音、淘宝等）开设虚假店铺、发布虚假信息进行合同诈骗的案件高发。
   • 打击重点：不仅追究直接诈骗者的刑事责任，对于为诈骗提供技术支持、支付结算、广告推广等帮助的“黑灰产”团伙，也会一并打击。

最新典型案例解析

以下案例均为根据公开裁判文书和新闻报道整理的、具有代表性的“货款诈骗”案例。

利用疫情，诈骗防疫物资款（涉疫从重典型）

• 案情简介：2025年疫情期间，被告人张某、李某二人明知自己没有货源和资质，却通过微信朋友圈发布“有大量现货口罩”的虚假信息，多家公司联系后，二人以“预付定金”为由，骗取被害人共计人民币200余万元，收款后，二人将大部分款项用于网络赌博和个人挥霍，后失联。
• 法院判决：法院认为，被告人以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪。鉴于其利用疫情特殊时期，诈骗防疫物资款项，严重扰乱市场秩序，造成恶劣社会影响，依法予以从重处罚，判处张某、李某有期徒刑十年以上，并处罚金。
• 案例启示：在特殊时期（如疫情、自然灾害），利用民众的迫切需求进行诈骗，会面临更严厉的刑事处罚。

开设“空壳公司”，专门签订虚假合同（职业诈骗典型）

• 案情简介：被告人王某、赵某等人，注册成立了一家空壳贸易公司，他们通过广撒网的方式，联系多家建材供应商，谎称有大型工程项目需要采购大量钢材，在签订采购合同并收取“预付款”或“定金”后，以各种理由拖延时间，将骗来的资金用于个人消费、偿还其他债务等，短短半年内，累计诈骗金额达500余万元。
• 法院判决：法院审理后认为，该犯罪团伙以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，通过签订合同的方式骗取他人财物，数额特别巨大，构成合同诈骗罪，且系共同犯罪，主犯王某、赵某被判处有期徒刑十二年，其余成员也分别获刑。
• 案例启示：对于企业而言，在与新客户，特别是资金需求量大的客户合作时，必须进行严格的背景调查（如工商信息、涉诉情况、信用报告等），警惕那些没有实际经营痕迹的“皮包公司”。

电商平台“刷单”后不发货，构成合同诈骗（网络诈骗典型）

• 案情简介：被告人陈某在淘宝上经营一家服装店，为获取非法利益，陈某通过社交媒体发布信息，以“超低价”吸引大量顾客下单，并承诺“秒发”，顾客付款后，陈某既不发货，也不退款，而是将货款据为己有，通过这种方式，他累计诈骗了全国各地的200余名被害人，涉案金额达30余万元。
• 法院判决：法院认为，陈某以非法占有为目的，在网络上利用签订购物合同的方式骗取他人财物，数额巨大，其行为已构成合同诈骗罪，而非普通的民事违约，陈某被判处有期徒刑四年，并处罚金。
• 案例启示：此案明确了，在电商平台，即使没有线下“纸质合同”，电子订单、聊天记录等同样可以作为“合同”的证据，以非法占有为目的，收钱不发货，就可能构成犯罪，而非简单的“差评”或“退款”问题。

冒充“军代处”采购，诈骗巨额货款（身份冒充典型）

• 案情简介：被告人吴某通过伪造的“中国人民解放军某部队驻XX地区代表处”的印章和文件，以“部队采购”的名义，与多家供应商联系，谎称需要采购一批军用帐篷，他伪造采购流程，要求供应商先发货，后“走拨款流程”，供应商发货后，吴某签收货物并变卖，所得款项挥霍一空，涉案金额高达800余万元。
• 法院判决：吴某以非法占有为目的，冒充国家机关工作人员，利用签订合同骗取财物，其行为既构成合同诈骗罪，又构成招摇撞骗罪，法院以合同诈骗罪这一重罪进行处罚，判处吴某无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。
• 案例启示：对于大宗采购，尤其是涉及政府部门、军队等单位的，供应商必须核实对方身份的真实性，警惕那些流程“不正规”、要求“先发货后付款”且缺乏担保的交易。

如何防范货款诈骗（给企业和个人的建议）

1. 事前审查（尽职调查）：

   • 核实对方身份：查验营业执照、法人身份、授权委托书等。
   • 考察履约能力：查看对方的经营场所、库存、过往业绩、银行流水等。
   • 利用第三方工具：通过“天眼查”、“企查查”等平台查询企业信用、涉诉、失信等信息。

2. 事中规范：

   • 签订规范合同：合同条款要清晰，明确交货时间、地点、方式、验收标准、付款条件、违约责任等。
   • 采用安全支付方式：尽量采用“款到发货”或“银行承兑汇票”等安全方式，对于大额交易，可要求对方提供担保或预付一部分定金，但定金不宜过高。
   • 保留完整证据：保留好合同、订单、发票、付款凭证、沟通记录（邮件、微信、录音等）。

3. 事后及时处理：

   • 定期对账：定期与客户对账，及时发现异常。
   • 果断采取行动：一旦发现对方有违约迹象或存在诈骗嫌疑，应立即停止供货，并发出催款函，尽快咨询律师，考虑通过诉讼或报案等方式维权。
   • 立即报案：如果确认被骗，不要犹豫，立即向公安机关报案，并提供所有证据材料，时间越早，追回损失的可能性越大。

最新的司法实践表明,国家对于利用合同进行诈骗的行为保持高压态势，法院在审理时，会深入剖析行为人的主观意图，严格区分罪与非罪，企业和个人在商业活动中，必须增强法律风险意识，做到“事前预防、事中规范、事后果断”，才能最大限度地保护自身财产安全。