合同诈骗数额巨大如何认定？

摘要： 这不仅仅是一个数字，它直接关系到罪与非罪、罪轻与罪重的界限,是整个案件的核心，什么是合同诈骗罪？我们要明确什么是合同诈骗罪，根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条的规定，合同诈骗...

这不仅仅是一个数字，它直接关系到罪与非罪、罪轻与罪重的界限,是整个案件的核心。

什么是合同诈骗罪？

我们要明确什么是合同诈骗罪，根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条的规定，合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物,数额较大的行为。

它的核心构成要件包括：

1. 主观方面：以“非法占有为目的”，这是区分合同诈骗罪与合同纠纷的关键，行为人从一开始就没打算履行合同,或者拿到钱后就根本没打算还。
2. 客观方面：在签订、履行合同的过程中使用了欺骗手段。
3. 客体：侵犯了对方当事人的财产所有权和市场经济秩序。
4. 对象：骗取的是“对方当事人”的财物。

如何理解“数额巨大”？

“数额巨大”是合同诈骗罪的加重情节，它意味着犯罪行为的社会危害性已经达到了一个比较严重的程度,因此法律规定了更重的刑罚。

要理解“数额巨大”,我们需要从以下几个层面来看：

法律标准（核心）

根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释〔2011〕7号）的规定：

• 数额较大：诈骗公私财物价值一万元以上。
• 数额巨大：诈骗公私财物价值十万元以上。
• 数额特别巨大：诈骗公私财物价值五十万元以上。

这个标准是全国性的基准，各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以根据本地区的经济发展状况，并考虑社会治安状况，在上述数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体标准，并报最高人民法院、最高人民检察院备案。

这意味着：

• 在经济发达地区（如北京、上海、深圳），本地的“数额巨大”标准可能会高于10万元。
• 在经济欠发达地区，本地的标准可能会低于10万元,但一般不会低于8万元。

最准确的做法是查询案发地所在省份的高级人民法院或检察院发布的相关文件。

“数额巨大”的法律后果（量刑）

一旦被认定为“数额巨大”，将面临比“数额较大”更严厉的刑事处罚。

根据《刑法》第二百二十四条的规定：

• 数额较大：处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。
• 数额巨大：处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
• 数额特别巨大：处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

可以看到，“数额巨大”是量刑从“三年以下”跃升到“三到十年”的关键门槛,刑期跨度非常大。

“数额巨大”的认定依据

司法实践中，认定“数额巨大”主要依据以下证据：

• 银行流水和转账记录：这是最核心的证据,能清晰地显示资金流向和被骗金额。
• 合同、协议：证明双方存在合同关系,以及合同约定的标的金额。
• 被害人陈述：受害人陈述被骗的过程和具体损失金额。
• 证人证言：如参与交易的员工、中间人的证言。
• 被告人供述和辩解：犯罪嫌疑人对自己行为的供述。
• 鉴定意见：如对涉案财物价值的评估报告。
• 书证：如收据、发票、催款函等。

司法机关会综合全案证据，形成一个完整的证据链,最终确定诈骗的实际数额。

特殊情形下的“数额巨大”认定

在某些情况下，即使单个案件未达到“数额巨大”，也可能被认定为“数额巨大”。

• 多次诈骗：如果行为人多次实施合同诈骗行为，每次诈骗数额都未达到“数额巨大”，但累计数额达到“数额巨大”标准的，应按“数额巨大”处罚。
• 共同犯罪：在团伙作案中，所有成员诈骗数额的总和达到“数额巨大”标准的，对主犯和积极参与者通常也会按“数额巨大”的量刑档次进行处罚。

一个简单的案例说明

案情： 甲公司以虚构的“高科技环保项目”为幌子，与乙公司签订了一份价值500万元的设备采购合同，合同签订后，乙公司按约定向甲公司支付了200万元预付款，甲公司在收到款项后，并未按约定采购设备，而是将款项用于偿还公司其他债务和个人挥霍,随后失联。

分析：

1. 定性：甲公司以非法占有为目的，在签订合同过程中使用虚构事实的方法，骗取乙公司财物,其行为已构成合同诈骗罪。
2. 数额认定：甲公司骗取的金额为200万元。
3. 量刑档次：
   • 假设案发地“数额巨大”的标准是10万元。
   • 200万元远超10万元，达到了“数额特别巨大”的标准（假设标准为50万元）。
   • 甲公司的行为应适用“数额特别巨大”的量刑档次，即“十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产”。

如果面临指控，该怎么办？

如果个人或公司涉嫌合同诈骗罪，且涉案金额被认定为“数额巨大”，情况非常严重,应立即采取行动：

1. 立即聘请专业律师：这是最重要的一步，刑事案件的辩护专业性极强，尤其是经济犯罪案件，律师可以介入会见、阅卷，了解案情,制定辩护策略。
2. 积极配合调查，但保持沉默权：在接受公安机关或检察机关讯问时，有权保持沉默，回答问题前应让律师在场，不要在没有律师指导的情况下随意供述,以免对自己不利。
3. 收集和保存证据：积极收集对自己有利的证据，如证明自己有履约能力的证据、证明资金用途合法的证据、与受害人的正常沟通记录等。
4. 争取谅解和退赔：在律师的指导下，如果条件允许，可以尝试与被害人沟通，争取其谅解，并积极退赔赃款，这在司法实践中是重要的酌情从轻处罚的情节,对于争取缓刑或减轻刑期至关重要。

“合同诈骗罪”中的“数额巨大”是一个法律概念，其核心金额标准是10万元，但具体标准可能因地而异，它不仅是区分罪与非罪、罪轻与罪重的关键标尺，更是决定被告人将面临“三到十年”有期徒刑这一严厉刑罚的核心要素。

如果您或您身边的人卷入此类案件，务必高度重视，第一时间寻求专业刑事律师的帮助,以最大限度地维护自身合法权益。